Las personas autoempleadas que han sido gravemente afectadas por los cierres ligados al coronavirus posiblemente encuentren alivio y apoyo por parte del gobierno federal a través de su Programa de protección de pago.
El Programa de protección de pago (o PPP) fue diseñado para ayudar a pequeñas empresas — incluyendo personas autoempleadas — a pagar gastos críticos como nóminas, gastos hipotecarios y gastos alquileres por un periodo de ocho a 24 semanas.
La distancia social y las cuarentenas obligatorias que se han dado a lo largo y ancho del país han dejado a miles de propietarios de pequeñas empresas y personas autoempleadas preguntándose cómo la pandemia del coronavirus llegará a afectar sus finanzas. El préstamo PPP tiene el propósito de ayudarles a sobrepasar esta crisis financiera. El último día para aplicar es el 31 de marzo de 2021. Los fondos son limitados, así que si planea aplicar es mejor que lo haga lo antes posible. Exploremos quiénes son elegibles para el PPP y cómo funciona.
- ¿Qué es el Programa de protección de pago?
- ¿Quién puede aplicar?
- ¿Cuánto puedo pedir prestado?
- ¿Para qué puedo usar el dinero?
- ¿Cuáles son los términos del préstamo?
- ¿Cómo funciona la condonación de préstamo?
- ¿Cómo se pagará el préstamo?
- ¿Cómo puedo aplicar?
- ¿Cómo afecta esto a mis impuestos?
¿Qué es el Programa de protección de pago?
La Ley de ayuda, alivio y seguridad económica por coronavirus (CARES, por sus siglas en inglés), promulgada el 27 de marzo de 2020, creó el Programa de protección de pago. El PPP es un programa de préstamos federales administrado a través de la Agencia Federal de Pequeños Negocios de Estados Unidos (SBA, por sus siglas en inglés).
En particular, el programa busca apoyar con préstamos a las empresas pequeñas que necesitan ayuda para pagar la nómina y otros gastos esenciales para mantenerse en funcionamiento. Los posibles beneficiarios pueden aplicar a préstamos con un tipo de interés fijo del 1% a través de cualquier banco participante, unión de crédito o instituciones pertenecientes al Sistema de Crédito Agrícola. Pequeños negocios y propietarios únicos, así como también contratistas independientes y trabajadores autoempleados, son elegibles a aplicar a estos préstamos del gobierno desde el 11 de enero de 2021.
¿Quién puede aplicar?
El Programa de protección de pago está abierto a propietarios únicos de pequeñas empresas, emprendedores, contratistas independientes, personas autoempleadas y otras organizaciones pequeñas afectadas por el COVID-19. Empresas privadas, organizaciones no lucrativas y de veteranos también califican.
Usted puede calificar si su negocio estaba en operación el 15 de febrero de 2020 y…
- Tiene 500 o menos empleados
- Trabaja como contratista independiente
- Trabaja en la economía compartida como contratista independiente
- Es un propietario único o
- Es una persona autoempleada
Restaurantes, hoteles y dueños de otras empresas de hospitalidad con múltiples ubicaciones pueden calificar si cada ubicación individual emplea menos de 500 personas.
Si su empresa tiene más de 500 empleados, aún es posible que sea elegible si cumple con los criterios que establece el SBA para su industria. Puede revisarlos en línea en la página del SBA. Los préstamos federales ofrecidos a través del PPP son focalizados y pensados como apoyo a corto plazo. Recomendamos que lea los términos y condiciones con cuidado antes de aplicar para asegurarse de que es elegible y que el programa ofrece lo que necesita.
¿Cuánto puedo pedir prestado?
Los préstamos PPP buscan ayudar a las personas elegibles a sufragar un período de costos de nómina y deudas. Si usted es elegible para un préstamo, puede recibir hasta dos meses y medio de gastos promedio de nómina del año 2019 ó 2020. El préstamo no puede superar los $10 millones. Las reglas son ligeramente distintas para negocios temporales.
Para calcular el monto del préstamo, las empresas pueden considerar como gastos de nómina lo siguiente:
- Compensación de empleados, incluyendo salario, comisiones y propinas
- Prima vacacional, pago por paternidad, motivos familiares, médicos o salida por enfermedad
- Subsidio de despido o separación
- Pagos de beneficios médicos y de salud grupales, incluyendo las primas de seguro
- Pagos para beneficios de retiro
- Compensación de impuestos locales o estatales gravados al empleado
Si usted es un contratista independiente o un propietario único, puede incluir lo siguiente como gastos de nómina:
- Salarios
- Comisiones
- Ingresos
- Ganancias generadas por autoempleo o compensaciones relacionadas
No puede incluir lo siguiente como gastos de nómina:
- Compensación por empleados que viven fuera de los Estados Unidos
- Salarios que excedan los $100,000 por empleado
- Impuestos federales sobre el empleo
- Pagos familiares o por enfermedad por los que haya recibido un crédito de parte de la ley de apoyo a personal de primera línea de respuesta al coronavirus y sus familiares
¿Para qué puedo usar el dinero?
Puede utilizar el préstamo para cualquier gasto de la empresa. Si se utiliza para cualquier otra cosa que no sean gastos de nómina, intereses de hipoteca, alquileres o servicios, durante el período cubierto de ocho a 24 semanas tras recibirlo, tendrá que pagar el préstamo de vuelta.
¿Cuáles son los términos del préstamo?
La ley CARES estipula que la tasa máxima de interés que las instituciones financieras pueden cobrar es del 4%. Por su parte, el SBA ha dicho que los préstamos se mantendrán al 1%. Los pagos del préstamo están diferidos en 10 meses y el monto completo deberá ser cubierto en un lapso de cinco años — aunque no hay penalización si usted paga por adelantado y liquida su deuda antes de tiempo. Tenga en cuenta que si cumple todos los requisitos es posible que le condonen el préstamo (y no tenga que pagarlo de vuelta).
¿Cómo funciona la condonación de préstamo?
Su préstamo PPP puede ser condonado (perdonado), pero únicamente la porción usada para los propósitos aprobados en la ley CARES.
Su préstamo puede ser perdonado si usa el dinero para:
- Nómina, incluyendo salarios, propinas y ausencias pagadas
- Pagos de seguro médico grupales
- Pagos para la hipoteca o la renta
- Pagos de servicios
- Costos de protección de los trabajadores relacionados con COVID-19
- Costos de los daños a la propiedad no asegurados causados por el saqueo o vandalismo durante el año 2020
Si usted usa el dinero de su préstamo para una combinación de propósitos aprobados y no aprobados, sólo el dinero gastado en los propósitos aprobados será perdonado. El resto deberá pagarlo. Al menos 60% de lo monto condonado debe destinarse a gastos de nómina.
Asimismo, el monto perdonado podría ser reducido si despide trabajadores o reduce sus salarios.
¿Cómo se pagará el préstamo?
El acuerdo de préstamo con la institución financiera intermediaria con el SBA determinará cómo se debe pagar cada porción no perdonada del préstamo. El término máximo es de cinco años y el interés máximo es del 1%.
¿Cómo puedo aplicar?
Los préstamos del PPP serán realizados a través de instituciones financieras intermediarias con el SBA, así como otros bancos federalmente asegurados y uniones de crédito que decidan participar en el programa. Revise con su institución financiera local si está participando en el programa. También puede encontrar instituciones financieras en la página web del SBA.
Es necesario rellenar una aplicación para cada préstamo específico de este programa. Puede descargar una muestra de solicitud de préstamo en el sitio web del SBA para darse una idea de los datos que le pedirán.
Para aplicar necesita certificar que:
- El negocio con el que está aplicando estaba operando el 15 de febrero de 2020
- Se tenían empleados a los que pagaba un salario o se les hacían pagos a contratistas independientes
- La ayuda es necesaria debido a las incertidumbres económicas actuales
- Se usarán los fondos para mantener a los trabajadores en la nómina o para otros gastos aprobados
También deberá proveer documentación demostrando cuántos empleados de tiempo completo tiene en nómina y la cantidad de gastos de nómina, intereses hipotecarios, alquileres o servicios para el periodo a cubrir por el préstamo.
¿Cómo afecta esto a mis impuestos?
Afortunadamente, para personas autoempleadas y pequeños negocios, la ley CARES especifica que los préstamos perdonados no cuentan como ingresos brutos en cuestiones fiscales.
El punto principal
Si usted es una persona autoempleada, el Programa de protección de pago puede ayudarle a sobrellevar los tiempos difíciles mientras que el país resuelve la pandemia por coronavirus. Además, si gana menos de $100,000 puede usar este préstamo para pagar su sueldo, o el de los empleados que califiquen, durante un periodo de tiempo (así como ganarse la condonación de este préstamo).
El SBA y el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos invitan a todas las personas o entidades que se pudiesen beneficiar del programa a enviar su aplicación lo más pronto posible. Los fondos son limitados, se espera que se presenten numerosas aplicaciones y las instituciones financieras necesitan tiempo para procesar las aplicaciones. El último día para aplicar es el 31 de marzo de 2021.