Préstamos familiares: Lo que hay que saber antes de pedir o prestarles dinero a los suyos

La pregunta “¿Debería prestarle dinero a un familiar?” es una muy discutida entre familias.

De hecho, el mejor lugar para obtener un préstamo puede ser la familia. Los préstamos de los familiares pueden ser una buena idea, sobre todo para el prestatario, pero es posible que haya oído la advertencia habitual: No le preste nunca dinero a un familiar.

Estos préstamos pueden tener inconvenientes financieros y personales, así como posibles consecuencias fiscales. Las siguientes son algunas de las cosas que hay que saber antes de otorgar un préstamo familiar.

• ¿Qué es un préstamo familiar?
• ¿Cuándo debería considerar pedir un préstamo familiar?
• Consejos para que un préstamo familiar sea legítimo a nivel fiscal
• Alternativas a los préstamos familiares

¿Qué es un préstamo familiar?

Un préstamo familiar, a veces llamado préstamo intrafamiliar, es un préstamo entre miembros de la familia. Los préstamos familiares suelen ser menos formales que los préstamos personales de los prestamistas tradicionales o de los del mercado peer-to-peer, o P2P (en inglés), que conecta a posibles inversores directamente con prestatarios.

Por el contrario, los préstamos familiares pueden carecer de contratos o tener contratos sencillos en los que el prestatario o el prestamista hacen un seguimiento de los intereses adeudados y los calendarios de pago.

Los préstamos familiares informales pueden tener sentido dentro de la dinámica familiar, pero un préstamo sigue siendo un contrato, y los préstamos tienen posibles consecuencias fiscales tanto para el prestatario como para el prestamista: Un prestamista que cobra intereses tendrá que pagar impuestos sobre los intereses obtenidos del prestatario.

Si el prestamista no cobra intereses, las cosas se complican. En realidad, el IRS exige que el prestamista pague impuestos sobre los “intereses imputados”. El interés imputado es la cantidad estimada de interés que el IRS cree que el prestamista debería haber cobrado.

Si llevar la cuenta de los intereses, los pagos y las implicaciones fiscales le parece un dolor de cabeza, puede pagarle a un administrador de préstamos entre particulares para que se encargue de la documentación y cobre los pagos a nombre suyo.

Ventajas de los préstamos familiares

• Tener mal crédito no es un problema (en inglés): No hay nada que impida que los miembros de una familia se presten dinero unos a otros, aunque el historial crediticio del prestatario esté un poco deteriorado.
• Tasas de interés bajas: En algunos casos, los miembros de la familia les prestan dinero a otros familiares con una tasa de interés más baja que las que les prestaría un banco.
• Beneficios mutuos: El prestatario puede obtener un préstamo con términos superiores a los de un préstamo promedio, y los intereses se pagan a un miembro de la familia en lugar de a un prestamista desconocido.

Desventajas de los préstamos familiares

• El papeleo: Cuando le conceda un préstamo a un familiar, es conveniente que crea un contrato por escrito que incluya la promesa de pagar el préstamo. Este tasa de contrato se llama pagaré. También es posible que quiera llevar un control de los intereses adeudados, de los pagos y demás.
• Consecuencias fiscales: Cuando se trata de un préstamo familiar, el prestatario y el prestamista tienen que seguir las normas fiscales. Los prestamistas pueden tener que pagar intereses por los ingresos obtenidos del préstamo, así como por los ingresos no obtenidos si ofrecen una tasa de interés inferior a la del mercado. A menos que se aplique una excepción, los prestatarios pueden tener que pagar la deuda según lo acordado o reclamar la deuda cancelada como ingreso.
• Dinámica familiar: ¿Se arruinará la cena de Acción de Gracias porque su hermano aún le debe los $10,000 que debería haber pagado en el verano? Los acuerdos de préstamo incumplidos pueden provocar tensiones familiares.
• Historial crediticio: A menos que informen de los pagos de su préstamo a las tres principales agencias de crédito, el préstamo de un familiar probablemente no mejorará su historial crediticio.

¿Cuándo debería considerar pedir un préstamo familiar?

Los préstamos entre familiares pueden ser arriesgados. Antes de que el dinero cambie de manos, piense en fijar las siguientes condiciones.

• Términos del préstamo: Lo ideal es que el prestatario y el prestamista se pongan de acuerdo sobre el calendario de pagos y la tasa de interés antes de conceder el préstamo. Los términos del préstamo deben constar en un contrato firmado.
• Recursos legales: Si el prestatario incumple el préstamo, el prestamista tiene que decidir si va a demandar a un familiar o aceptar la pérdida financiera. Si no puede permitirse perder el dinero, quizás no tenga sentido prestarlo.
• Restricciones de uso: Por ejemplo, los fondos de un pago inicial procedentes de préstamos no garantizados —como los préstamos familiares— en algunos casos no se consideran fuentes de financiación válidas para el pago inicial de una hipoteca. Así que si el pago inicial de una hipoteca es el motivo de un préstamo familiar, conviene pensarlo y revisar los detalles más de una vez.

Consejos para que un préstamo familiar sea legítimo a nivel fiscal

Aunque un apretón de manos entre miembros de la familia es un contrato de préstamo ejecutable, el IRS asume que las transferencias de dinero entre miembros de la familia son regalos, a menos que haya pruebas de que el prestamista esperaba hacer cumplir los términos de pago.

Siga estos pasos para asegurarse de que su préstamo es auténtico ante los ojos de la ley.

Elabore un plan de pago en el que estén de acuerdo ambas partes

Las normas relacionadas con los préstamos entre familiares pueden complicarse si el acuerdo del préstamo no incluye los términos de pago. Una de las mejores prácticas para los préstamos entre familiares es establecer un plan de pagos. El prestatario puede hacer un pago cada mes o pagar el préstamo en unos años.

Cobre intereses

El IRS establece una tasa de interés mínima denominada tasa federal aplicable (en inglés).

La tasa federal aplicable es la tasa de interés mínima que un prestamista puede cobrar a un prestatario por préstamos de más de $10,000. Si el prestamista cobra menos que la tasa federal aplicable (para un préstamo de más de $10,000), tendrá que pagar impuestos sobre los intereses a los que renunció o no recibió.

Los intereses no recibidos son los que el prestamista habría ganado cobrando la tasa federal aplicable, menos los intereses realmente pagados por el préstamo durante el período.

La tasa de interés mínima varía en función de si el préstamo es a corto plazo (tres años o menos), a medio plazo (más de tres años pero no más de nueve) o a largo plazo (más de nueve años).

En enero de 2021, la tasa federal anual aplicable a un préstamo a corto plazo era del 0.14%. Un prestamista que no cobre al menos la tasa federal aplicable puede tener que pagar impuestos sobre los intereses que no ganó.

Póngalo todo por escrito

Aunque un apretón de manos convierte técnicamente un contrato de préstamo en uno ejecutable, poner las condiciones de pago por escrito le da algo concreto que muestra que hay una expectativa de que el prestamista hará cumplir las condiciones de pago de la deuda.

Mantenga buenos registros

El papeleo no termina una vez se emite el préstamo. El prestatario y el prestamista deben registrar los pagos y hacer un seguimiento del saldo del préstamo. Llevar un buen registro ayudará con los impuestos y mantendrá a los miembros de la familia en harmonía.

Las normas fiscales sobre regalos y préstamos pueden ser complicadas. Si no está seguro de las implicaciones fiscales de hacer un préstamo a la familia, puede valer la pena consultar a un profesional experto en impuestos.

Alternativas a los préstamos familiares

Cuando el dinero y la familia se mezclan, la dinámica de las relaciones familiares puede complicarse. A continuación le compartimos algunas alternativas que puede considerar si no cree que un préstamo familiar sea lo adecuado para usted.

Haga un regalo

Si tiene recursos financieros, puede considerar dar dinero a los miembros de la familia sin compromiso alguno. En el 2019, los familiares podían regalar hasta $15,000 por persona sin que se aplicaran las leyes fiscales relacionadas con las donaciones o regalos monetarios.

Solicite un préstamo personal

Si un miembro de la familia no puede concederle un préstamo, puede tener más suerte si busca obtener un préstamo personal. En algunos casos, un familiar puede estar dispuesto a ser aval de su préstamo. Cuando un miembro de la familia es aval del préstamo, esa persona se compromete a hacerse responsable de los pagos si el prestatario incumple.

Recuerde que tanto el crédito del prestatario como el del aval están en juego si el prestatario se retrasa en los pagos.

Considere obtener un préstamo comercial

Si está tratando de empezar un negocio nuevo o de convertir un negocio secundario (en inglés) en una ocupación a tiempo completo, un préstamo comercial puede tener más sentido que pedírselo a amigos o familiares.

Los empresarios pueden considerar una variedad de opciones de préstamo al iniciar un negocio. Algunas de las opciones de financiación más populares entre los propietarios de pequeñas empresas son las tarjetas de crédito para empresas, los microcréditos (préstamos que suelen ser inferiores a $50,000) respaldados por la Agencia Federal de Pequeños Negocios (SBA, por sus siglas en inglés), un préstamo garantizado por la SBA de un banco o de una organización de desarrollo comunitario, o un préstamo empresarial tradicional de un banco o de un prestamista entre particulares.

Convierta a un miembro de la familia en un usuario autorizado

¿No está dispuesto a firmar un préstamo o a prestar dinero a un familiar? Aún así, puede ayudarles a mejorar sus puntajes de crédito convirtiéndoles en usuarios autorizados de su tarjeta de crédito.

Cuando el titular de una tarjeta de crédito añade a alguien como usuario autorizado, el banco puede incluir la información del titular principal de la tarjeta de crédito en los informes crediticios del usuario autorizado. Si el titular de la tarjeta principal tiene un buen historial crediticio, el nuevo usuario autorizado podría ver aumentados sus puntajes de crédito. Una mejor puntaje crediticio podría ayudar al usuario autorizado a ser elegible para el préstamo de un prestamista.

En resumen

Lo ideal es que un préstamo familiar dé como resultado una situación en la que el prestatario y el prestamista salgan ganando. Pero si los términos del préstamo familiar no se cumplen, eso puede perjudicar sus relaciones familiares y hasta sus puntajes de crédito.

Antes de pedir un préstamo a un miembro de la familia, piense en todas las posibles consecuencias. Si el préstamo sigue teniendo sentido para ambas partes, asegúrese de que todos están de acuerdo, documente el préstamo por escrito y haga un seguimiento minucioso de los pagos.